【居然?湖北?襄阳店】居然之家湖北分公司2017飞鹰计划015期之襄阳店财务预算编制培训

居然之家襄阳店2019-07-07 16:49:50

  预算管理已经成为现代化企业不可或缺的重要管理模式,在企业内部控制中日益发挥核心作用。为确保2018年度预算管理工作的顺利推行,合理、科学地完成年度预算编制工作。居然之家襄阳店特组织主管级以上管理人员开展了全面预算管理培训,由财务部负责人叶经理担任培训讲师


{ ?为什么需要预算管理 ?}


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  预算,主要解决的是资源的配置问题。预算是进行事前、事中、事后控制的有效工具,便于管理层在过程中控制和监督业务执行情况,及时发现执行中存在的偏差,是执行过程中进行管理监督的基准和参照。



NO.1


全面预算管理
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  预算是集团公司经营计划的组成部分,全面预算管理是以经营计划、营销计划为基础,通过完整的财务数据系统,具体描述业务计划内容,并落实相关责任目标,对公司实施目标化和责任化管理,从而全程管理公司的经营活动,并对其实现的业绩进行考核与评价的内部管理制度。也是奖金发放的依据。


NO.2


集团公司全面预算管理框架
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NO.3


预算管理的范围
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NO.4


预算编制的基本原则
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NO.5


预算编制流程

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NO.6


预算任务分工

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1.1、业务部:负责编制租金收入预算、物业管理收入预算、市场管理费收入预算、广告牌收入预算;

1.2、营销管理:负责广告费、促销费预算;

2.1、人力资源:负责工资、劳保费、福利费等支出预算;

2.2、 办公室:负责办公费及经营耗材、车辆交通费及其他费用(差旅费、业务招待费、关系户购贷款、售后服务费、会议费、人力资源费、法律诉讼费等)

3、物业部:负责水电费、电话费、物业空调、保安保洁费、维修保养费预算;

4、财务部:负责编制财务费用、减值准备、折旧、税金、筹资预算。




认真聆听……



NO.7


各职能部门2018年度预算分析

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  叶经理带领大家对2018年预算工作进行了深入讨论。通过讨论和交流,及时了解并排除了各部门预算编制时可能会遇到的困难,并集思广益地提出完善的方案,在细节方面统一标准,规范编制流程。并对各部门提出了预算编制要求:各部门务必高度重视,充分准备,落实责任,根据自身工作计划据实测算,大家一起努力使预算编制工作更好的发挥财务预算管理的作用。

热烈讨论


  此次全面预算管理培训为居然之家襄阳店各职能部门统一思想、提升预算管理认识奠定了基础,为全面完成2018年度财务预算工作任务提供了保障,同时为后续预算管理人员控制好这根“指挥棒”,发挥预算规划未来、管控未来、落实经营目标的功能落实到实处做好了铺垫。居然之家襄阳店在本次培训的指导下一定会合理配置和有效利用资源,确保襄阳店利润的稳步增长。